Průměrný vyplácený starobní důchod dosahoval k 30. červnu 2026 asi 54 procent průměrné čisté mzdy a 42 procent mzdy hrubé, podle dat České správy sociálního zabezpečení a Českého statistického úřadu. Orientační výši vlastního důchodu podle výše výdělku ukazuje tabulka v článku o tom, kolik vyjde důchod podle mzdy.
Těch 54 procent je poměr všech aktuálně vyplácených důchodů k aktuální mzdě, ne odpověď na to, kolik dostane člověk, který by celou kariéru vydělával přesně průměrnou mzdu. Pro toho vychází důchod blíž 61 procentům čisté mzdy, výpočet je dál v textu.
Podíl důchodu na mzdě se odborně nazývá náhradový poměr. U nízkých výdělků bývá vysoký, protože důchodový systém část rozdílů mezi platy vyrovnává, u vysokých výdělků naopak prudce klesá. Ukazuje to i srovnání se žebříčkem OECD Pensions at a Glance.
Obsah článku
Jak se počítá náhradový poměr
Náhradový poměr v tomto článku vychází z podílu průměrného starobního důchodu a průměrné mzdy. Hrubý poměr srovnává důchod s hrubou mzdou, čistý poměr s mzdou po odečtení pojistného a daně z příjmu.
Česká správa sociálního zabezpečení vyplácela k 30. červnu 2026 průměrný samostatně pobíraný starobní důchod 21 803 Kč měsíčně. Český statistický úřad zveřejnil 3. září 2026 průměrnou hrubou mzdu za 2. čtvrtletí 2026 ve výši 51 966 Kč.
KčSpočítejte si svůj důchodZadejte výdělek a roky pojištění, kalkulačka ukáže důchod pro rok 2026 i od ledna 2027.Čistá mzda z hrubé mzdy 51 966 Kč vychází na 40 707 Kč. Pojistné na sociální a zdravotní pojištění zaměstnance dělá dohromady 11,6 procenta, po zaokrouhlení nahoru 6 029 Kč. Daň z příjmu je 15 procent ze základu daně zaokrouhleného na stokoruny nahoru, tedy z 52 000 Kč, mínus měsíční sleva na poplatníka 2 570 Kč, po odečtení vychází daň 5 230 Kč. Mzda snížená o pojistné a daň dává čistých 40 707 Kč.
Z těchto čísel vyjde hrubý náhradový poměr 42 procent a čistý náhradový poměr 54 procent. Obě hodnoty se čtvrtletně mění, protože mzdy a důchody rostou různým tempem.
Kolik by dostal člověk s průměrnou mzdou po celou kariéru
Pro člověka, který by celých 44 let pojištění vydělával přesně průměrnou hrubou mzdu 51 966 Kč, vychází orientační důchod podle pravidel pro rok 2027 na 24 759 Kč měsíčně. Výpočet používá stejnou metodu jako článek o tom, kolik vyjde důchod podle mzdy.
Do redukční hranice 22 732 Kč se počítá 98 procent mzdy, ze zbylých 29 234 Kč pak 26 procent. Součet 29 878,2 Kč se zaokrouhlí nahoru na výpočtový základ 29 879 Kč. Za 44 let pojištění se násobí sazbou 1,490 procenta za rok, platnou pro důchody přiznané v roce 2027, u důchodů přiznaných v roce 2026 platí ještě vyšší sazba 1,495 procenta. Procentní výměra tak vychází 19 589 Kč, po přičtení základní výměry 5 170 Kč celkem 24 759 Kč.
Z toho vychází náhradový poměr asi 48 procent hrubé mzdy a asi 61 procent čisté mzdy, tedy výš než průměr všech vyplácených důchodů, protože model počítá s plnou dobou pojištění a se stejnou mzdou po celou kariéru. Podobné číslo, 58,9 procenta čisté mzdy, vychází i z modelu OECD pro průměrného výdělečně činného, popsaného dál v textu.
Jak se náhradový poměr v Česku vyvíjel
Náhradový poměr dlouhodobě kolísá podle toho, jestli rychleji rostou mzdy, nebo důchody. Petr Gola na webu Finance.cz 2. prosince 2024 napsal, že „průměrný starobní důchod tak aktuálně dosahuje 58,1 % průměrné čisté mzdy,“ a dodal, že nejvyšší čistý náhradový poměr mezi průměrným důchodem a průměrnou mzdou byl v roce 2023.
Tehdejších 58,1 procenta je víc než současných 54 procent, protože mzdy v posledních letech rostly rychleji než důchody. Stejný trend popsal Petr Gola na webu E15.cz 30. září 2024, hrubý náhradový poměr v červnu 2024 dosahoval 45 procent, zatímco mzdy meziročně stouply o 6,5 procenta a důchody jen o 2,1 procenta.
Proč mají nízké mzdy vyšší náhradový poměr
Důchodový systém je navržený jako solidární. Do výpočtu důchodu se mzda nezapočítává celá, ale jen do určité redukční hranice, nad kterou se uznává stále menší podíl.
Pro důchody přiznané od 1. ledna 2027 platí podle nařízení vlády č. 177/2026 Sb. první redukční hranice 22 732 Kč, do které se počítá 98 procent výdělku. Z částky mezi touto hranicí a druhou hranicí 206 652 Kč se počítá jen 26 procent, nad druhou hranicí se nepočítá nic.
Tabulka ukazuje, jak se náhradový poměr liší u nízké, průměrné a vyšší mzdy. Počítá se 44 lety pojištění a s parametry pro rok 2027, stejně jako tabulka v článku o tom, kolik vyjde důchod podle mzdy.
| Hrubá mzda | Čistá mzda | Orientační důchod | Poměr z hrubé mzdy | Poměr z čisté mzdy |
|---|---|---|---|---|
| 30 000 Kč | 24 590 Kč | 21 015 Kč | asi 70 % | asi 85 % |
| 50 000 Kč | 39 270 Kč | 24 424 Kč | asi 49 % | asi 62 % |
| 60 000 Kč | 46 610 Kč | 26 129 Kč | asi 44 % | asi 56 % |
Čím vyšší mzda, tím menší podíl z ní se do výpočtu započítá, a tím rychleji náhradový poměr klesá. Podrobný výpočet i tabulku pro šest úrovní výdělku ukazuje článek o výpočtu důchodu podle mzdy.
Jak si Česko stojí v porovnání s OECD
Organizace pro hospodářskou spolupráci a rozvoj srovnává náhradové poměry členských zemí ve zprávě Pensions at a Glance. Vydání z roku 2023 modeluje důchod člověka, který nastoupil do práce v roce 2022 ve věku 22 let a do důchodu odejde v roce 2065 ve věku 65 let, podle pravidel platných v době zveřejnění.
Model proto neodpovídá současným důchodcům, ukazuje ale, jak se při různé výši mzdy mění poměr budoucího důchodu k výdělku, pokud by se pravidla neměnila.
| Výdělek vůči průměrné mzdě | Čistý náhradový poměr | Hrubý náhradový poměr |
|---|---|---|
| 0,5násobek | zhruba 90 % | zhruba 78 % |
| 1násobek, průměrná mzda | 58,9 % | 47,4 % |
| 1,5násobek | zhruba 48 % | zhruba 37 % |
| 2násobek | zhruba 42 % | zhruba 32 % |
| 3násobek | zhruba 35 % | zhruba 27 % |
Podle modelu OECD klesá čistý náhradový poměr ze zhruba 90 procent při polovině průměrné mzdy na zhruba 35 procent při trojnásobku průměrné mzdy. Křivka je plošší než v tabulce redakce z dat ČSSZ a ČSÚ, protože OECD počítá s jiným rokem odchodu do důchodu i s jinými vstupními předpoklady, směr poklesu je ale shodný.
Co s nízkým náhradovým poměrem dělat
Kdo chce rozdíl mezi mzdou a důchodem zmírnit, může si na stáří spořit sám. Stát spoření podporuje dvakrát, přímým státním příspěvkem na doplňkové penzijní spoření podle zákona č. 427/2011 Sb. a odpočtem od základu daně podle zákona č. 586/1992 Sb., společným pro penzijní spoření, životní pojištění a dlouhodobý investiční produkt.
Kolik je podle věku a výše mzdy potřeba měsíčně odkládat, aby rozdíl mezi čistou mzdou a důchodem nebyl tak citelný, ukazuje článek o tom, kolik si naspořit na důchod. Volbu konkrétního produktu nebo instituce tento text nedoporučuje.
Jak si spočítat vlastní odhad
Orientační výši vlastního budoucího důchodu spočítá důchodová kalkulačka na zijuspesne.cz nebo Informativní důchodová aplikace na ePortálu ČSSZ po přihlášení elektronickou identitou, datovou schránkou nebo bankovní identitou.
- Spočítejte si orientační výši vlastního důchodu podle svojí mzdy v kalkulačce.
- Porovnejte ji s čistou mzdou a zjistěte vlastní náhradový poměr.
- Ověřte si evidované roky pojištění, postup popisuje článek o tom, jak se počítá důchod.
- Zvažte doplňkové spoření, pokud chcete rozdíl mezi mzdou a důchodem zmenšit.
Jak vysoký je průměrný důchod podle pohlaví a kraje, popisuje článek o průměrném důchodu, nejnižší zákonem garantovanou částku pak článek o minimálním důchodu.
